個人年金保険の元本割れリスク
現在、財政悪化による公的年金の元本割れが懸念されていますが、個人年金保険の場合、元本割れの可能性はあるのでしょうか？
個人年金の元本については、定額年金と変額年金のどちらを選ぶかによって保証の有無が異なります。
具体的には、保険料の払い込みと同時に将来受け取る年金額が決まる定額年金の場合は元本が保証されますが、運用実績によって年金額が変動する変額年金はどちらかと言うと投資信託に近い性質を持っているため、元本保証の対象となりません。
逆に、運用次第では元本を大きく上回る年金額を受給することができますが、リターンが大きい分、リスクもあることを念頭に置いておく必要があります。
また、定額年金であっても、途中解約を行った場合は、元本割れを起こす可能性があります。
個人年金保険を途中解約すると、解約返戻金が発生しますが、返戻率は各保険会社によって異なっており、中には総支払額を下回る利率が適用されているところもあります。
契約する時はなかなか途中解約のことまで頭が回りませんが、もしもの場合を考えて、あらかじめ解約返戻金の利率もしっかりチェックしておくようにしましょう。
さらに、忘れてはならないのが個人年金保険料控除の存在です。
個人年金保険料控除を利用すると、所得税は最高50000円、住民税は最高35000円まで控除してもらうことができます。
しかし、個人年金保険料の控除を受けるには、保険料の払込期間や契約内容など、一定の条件をクリアしている必要があります。
将来、所得税や住民税などがアップした場合、控除を受けられない個人年金保険に加入していると元本割れを起こす可能性もありますので、契約時は必ず控除適用の可否を確認しておくことをおすすめします。
